Dans cet article:
Pour chaque actif dans l’inventaire du patrimoine, il existe un historique affichant l’évolution de la valeur de l’actif. Cet historique se trouve sur la fiche détaillée d’un actif.
Graphique d'historique
Le graphique d’historique permet de visualiser l’historisation de la valeur totale du bien sur quatre périodes différentes: Tout (toute la période), Cette année (Year-to-date), 1 an (12 derniers mois) ou 1 mois (le dernier mois).
Déverrouiller le graphique
Lorsqu'un actif n’a pas encore de points de données historiques, il est verrouillé. Pour ajouter des points de données historiques, ou éditer la valeur actuelle de l’actif, il vous suffit de le déverrouiller. Vous serez alors redirigé vers un tableau permettant de modifier ou d’ajouter des points de données. Par défaut, un point de donnée est automatiquement créé avec la valeur actuelle du bien et la date de situation.
Actions possibles
1. Ajouter des points de données
Vous pouvez ajouter des valeurs historiques ou modifier la valeur actuelle du bien en créant un nouveau point de données. Vous pourrez ensuite choisir la date correspondant et la valeur que vous souhaitez introduire pour ce point de données.
N’oubliez pas d’enregistrer vos modifications. Vous pouvez ajouter autant de valeurs que vous le souhaitez.
2. Modifier des valeurs historiques
a. Manuellement
Pour toute nouvelle modification de valeur, il vous suffit de cliquer sur “mettre à jour les valeurs”.
Lorsque vous revenez en arrière en cliquant sur la flèche en haut à gauche de la table, vous constaterez que le graphique a été mis à jour automatiquement.
NB:
- Lorsque la valeur provient d'une source externe, telle que Powens, l'api,.. vous n'aurez pas la possibilité de la modifier manuellement.
- Pour les fonds de private equity, comme la valeur du portefeuille est égale à la somme de la valeur des positions sous-jacentes, la modification se fait toujours au niveau des positions sous-jacentes et pas au niveau de l'historique (la valeur globale étant remontée automatiquement dans l'historique).
b. Via la version mobile
Le client final peut aussi modifier la valeur d'un actif depuis la version mobile de la plateforme, cela créera un point dans l'historique à la date de modification (s'il modifie 2 fois sur la journée, cela mettra la valeur à jour à cette date).
c. Via l'outil de gestion de données
La modification de la valeur via l'outil de gestion de données créera également un point dans l'historique.
Spécificités pour les sociétés
En règle générale, la valorisation d’une société repose sur deux paramètres principaux :
Le champ “Valeur” pour lequel deux options de calculs sont possibles;
Option 1: Valeur “calculée automatiquement” sur base de la somme de la valeur des actifs détenus par la société.
Option 2: Valeur “communiquée” saisie manuellement et indépendante des actifs sous-jacents.
Le champ “Date de situation actuelle” qui indique la date à laquelle la valeur actuelle de la société est définie.
Si la valeur de la société est calculée automatiquement sur base de la valeur des actifs qu’elle détient (Option 1) :
La modification de la dernière valeur d’un actif détenu ou d’une filiale met à jour la valeur de la société mère.
La modification de l’historique de valeur d’un actif détenu par une société n’impactera pas la valeur ou l’historique de valeur de la société mère.
Si la valeur est communiquée et saisie manuellement indépendamment de la valeur des actifs détenus par la société (Option 2) :
Les changements dans les actifs sous-jacents ou filiales n’impactent pas la valeur de la société mère.
Pour l’ajout de positions historiques sur les sociétés, il est important de garder en tête les règles ci-dessous.
Mise à jour des valeurs actuelles:
- Si la valeur actuelle et la date de situation actuelle d’un actif détenu par la société change: :
- Un nouveau point historique est créé pour cet actif, enregistrant sa précédente valeur.
- La valeur actuelle de la société mère est mise à jour sur base de la nouvelle valeur de l’actif (dans le cadre de l’option 1 de calcul de valorisation des sociétés) ).
- Un nouveau point historique est également ajouté pour la société mère, enregistrant sa précédente valeur.
Exemple:
|
Si seule la valeur actuelle d’une filiale change (sans modification de la date de situation actuelle) :
Aucun point historique n’est ajouté pour la filiale.
La valeur actuelle de la société mère est mise à jour (si sa valeur dépend des actifs sous-jacents).
Création et mise à jour des historiques:
Lorsqu’une position historique est ajoutée sur la fiche d’un bien détenu par une société , cette position historique n’aura pas d’impact sur l’historique de valeur de la société mère.
Exemple: Si une ligne historique est ajoutée pour la filiale A, aucun changement n’est automatiquement répercuté sur la société mère A.Inversement, lorsqu’un historique est ajouté pour une société mère, cet historique n’est pas propagé à ses actifs sous-jacents..
Exemple: Si une ligne historique est ajoutée pour la société mère, cela n’affecte pas les historiques de ses actifs sous-jacents.
Rapports
La nouvelle version du graphique d’historique des valeurs est également disponible dans les rapports, au niveau de la fiche de produit du bien uniquement. Il faut donc bien reprendre la fiche de produit du bien dans le rapport; alors la fiche de produit en entier apparaît dans le rapport (et pas uniquement le graphique d’historique des valeurs).